Как можно получить налоговый вычет в 2022 году

kak-mozhno-poluchit-nalogovyy-vychet Банк Тинькофф

налоговый вычетНалоговый вычет – это возврат налога на сумму, на которую уменьшают выплаты с дохода. Для его получения нужно подготовить и подать документы в ФНС или работодателю. Так как можно получить налоговый вычет? Для начала разберемся, что это и кто может на него претендовать.

Узнать, где можно пользоваться картой МИР — https://moytinkoff.ru/bank-tinkoff/gde-rabotaet-karta-mir

Виды вычетов

Вычет может получить юридическое и физическое лицо. Закон о них распространяется на НДФЛ, НДС, НДПИ, налог на прибыль организаций. Право на отчисления есть у тех, кто имеет официальный доход. Есть несколько видов вычетов в зависимости от категорий:

  1. Имущественные – на строительство, покупку/продажу земли, квартиры, дома. В случае, когда государство выкупает имущество под свои нужды, правило тоже действует.
  2. Профессиональные – на прибыль ЧП, ИП, гражданско-правовые договора, плату за открытия, изобретения и их применение.
  3. Социальные – обучение, лечение, страхование. В эту категорию включают пенсию и благотворительность.
  4. Стандартные даются на детей (от 1400 до 3000 руб. – в зависимости от возраста), ребенка-инвалида до совершеннолетия или студента на очном обучении с 1-й или 2-й группой инвалидности до 24 лет.

Есть возврат средств при переносе убытков и инвестиционные. Обе категории связаны с работой по ценным бумагам.

Как можно получить налоговый вычет: все способы

налоговый вычет

Получить налоговый вычет с НДФЛ можно через своего работодателя. В этом случае организация, в которой трудится работник, получает от ФНС информацию и временно прекращает удержания из его зарплаты.

Вычет оформляется и через государственные учреждения. В местное отделение ФНС подаются сведения о доходах и документы, которые подтверждают право на возврат части средств. После проверки данных возвращается часть НДФЛ за предыдущий год.

Сроки подачи документов и последующего получения вычета уточняются в региональном отделении налоговой инспекции.

Получение имущественного вычета

Имущественные вычеты распространяются на покупку/продажу имущества. Для каждого из таких действий существуют свои правила.

Покупка недвижимости

При покупке квартиры, дома и другого имущества лимитом расходов для возврата налога является 2 млн. руб. Если у человека есть кредиты, взятые для приобретения или же строительства жилья – 3 млн. руб. Если оно было приобретено после 01.01.2014 г., то налоговый возврат можно оформить на несколько объектов.

Но общая сумма не должна превышать установленного максимального лимита. Величина вычета не превысит 260 000 руб. Для имущественного налогового возврата можно предоставлять расходы на:

  • строительные материалы;
  • приобретение недвижимости/участка;
  • прав на полную или частичную собственность;
  • разработку проектной документации;
  • работы по строительству;
  • организации коммуникаций и отделке.

При использовании материнского капитала или услуг родственника/знакомого возврата налога не будет.

Для получения налогового возврата через ФНС необходимо туда предоставить справки 2 и 3 –НДФЛ, копии документов, подтверждающих расходы и право владения. Если собственность совместная, то заявление о разделении отчислений между владельцами и копия свидетельства о браке.

Для получения возврата налога через работодателя пишут заявление на получение информации от ФНС. Нужно заранее подготовить копии необходимых документов.

Продажа недвижимости

При продаже квартиры, дома или другой недвижимости, которой человек владел менее 3 или 5 лет (в зависимости от года, когда она перешла в его собственность), он должен выплатить налог с полученного дохода. Но можно уменьшить его сумму на 1 млн. руб.

Пример: квартиру купили за 3 млн. руб., продали за 4 млн. руб. Чистая прибыль составила 1 млн. руб. Именно на эту разницу гражданин должен выплатить налог в размере 13%. Если применить максимальный вычет (1 млн. руб.), то ничего платить не нужно. Это правило можно применять неоднократно, но только раз в год.

Для получения такого вычета берется тот же алгоритм, что и при возврате налога с покупки недвижимости. Но документы о приобретении заменяются на документы о продаже.

Получение профессионального вычета

Профессиональные вычеты рассчитываются из суммы расходов. Но иногда индивидуальные предприниматели могут получить 20% от общей величины прибыли.

В случае получения отчислений за авторство или его использование доход может быть уменьшен на заранее установленную норму. Правило действует при отсутствии подтвержденных расходов.

Как можно получить налоговый вычет для ИП? Для получения профессиональных вычетов нужно подать заявление работодателю или декларацию 3-НДФЛ в местное отделение ФНС.

Получение социального вычета

Социальные вычеты можно получить через работодателя (кроме трат на благотворительность) или ФНС. Чтобы оформить возврат налога, общая сумма расходов в конкретном периоде не должна быть больше 120 тыс. руб. Использовать это право можно не позднее трех лет с даты уплаты НДФЛ.

Получить налоговый вычет можно, если подать декларацию в местное отделение ФНС по завершении года. Возврат налога возможен при подаче необходимых заявления и копий документов, которые отдают работодателю.

Получение стандартного вычета

Стандартные налоговые возвраты предоставляются только некоторым категориям граждан. При возникновении права на несколько видов вычетов, оформляется максимальный из них. Отчисления на ребенка производятся независимо от других вычетов.

Для отмены удержания налога при наличии детей необходимо предоставить работодателю заявление, копии необходимых документов, подтверждающие документы при воспитании единственным родителем или оформленном опекунстве.

В случае если у ребенка есть только мама или папа, вычет удваивается. Если человек трудоустроен в нескольких местах, он выбирает одного работодателя для оформления возврата налога.

Получение инвестиционного вычета

При открытии ИС (инвестиционного счета) можно получить возврат налога до 400 тыс. руб. Но вычет производится, если у владельца только один договор на ИС за нужный промежуток времени. Для получения налогового возврата необходимо предоставить в местное отделение ФНС:

  • декларацию 3-НДФЛ;
  • справку 2-НДФЛ;
  • копии документов, которые подтверждают это право (в том числе – документы о переводе денег на ИС).

Возврат налога для прибыли с действий на ИС осуществляется после окончания договора на его ведение. Производится в полной сумме дохода. Таким видом возврата налога можно воспользоваться, если в указанный период он не был получен ранее.

Инвестиции от Тинькофф — https://moytinkoff.ru/bank-tinkoff/predlozheniya-po-tinkoff-investitsiyam

Оформить вычет можно путем подачи в местное отделение ФНС налоговой декларации и копий, подтверждающих это право документов.

Отчисления производятся на доходы с использования ценных бумаг, которые были в собственности больше трех лет. Максимальная сумма возврата налога равна сроку (количеству лет) владения, умноженному на 3 млн. руб.

Способ получения такой же, как при получении вычета по внесению денежных средств на инвестиционный счет.

Получение налоговых вычетов при переносе убытков

Вычет при переносе убытков используется для случаев, когда расходы превысили прибыль по работе с ценными бумагами. Финансовый ущерб может быть перенесен на другой период или учтен при подсчете налога в текущем году.

По данному вычету есть ряд условий:

  • ценные бумаги должны вращаться на ОРЦБ (организованный рынок ценных бумаг);
  • убыток с определенных действий уменьшает налоговую базу и учитывается при подсчете только по этим видам действий.

Указанный налоговый вычет определяется ФНС в налоговой декларации.

Для получения вычета необходимо быть резидентом РФ, то есть иметь гражданство и проживать в России не менее шести месяцев (183 дней) ежегодно. Исключение составляют военные на службе за рубежом, и сотрудники государственного аппарата в командировке за границей. Обязательно гражданин должен иметь официальный доход, с которого удерживается НДФЛ.

Автор: финансовый консультант Орлова Любовь

Оцените статью
Поделиться с друзьями
Добавить комментарий